L'épargne de précaution sert à vous rassurer et surtout à vous rendre service dès lors que vous avez des dépenses imprévues à réaliser, comme réparer sa voiture qui tombe en panne ou alors vous faire des petits plaisirs, comme aller au restaurant ou partir en vacances...

L'épargne de précaution doit correspondre en montant à quelques mois de salaire, environ entre 2 et 4 mois de salaire. Elle doit être rapidement disponible pour alimenter votre compte courant, optez pour un livret A ou autre livret.

L’épargne de précaution est constituée par des liquidités ou disponibilités qui se déclinent en plusieurs éléments.

La Monnaie

Billets eurosLa monnaie est représentée par les pièces, les billets ou monnaie scripturale (compte de dépôt bancaire). Il est conseillé d’en détenir peu car le rendement est nul. C’est aussi ce que l’on appelle la thésaurisation : portefeuille ou porte monnaie ou valise de billets ou bas de laine plein de billets ou dépôts de fonds sur votre compte courant (compte bancaire ou postal). Seule exception à signaler, les cartes bancaires haut de gamme donnent en principe la possibilité d’avoir un compte rémunéré à taux réduit. En fait, il s’agit plus d’un produit subsidiaire associé aux avantages que procure cette carte payante ou gratuite selon les banques.

Il est donc opportun de placer à court terme vos liquidités dans des supports sécuritaires et avec lesquels la disponibilité est forte, Le retrait d’argent doit être immédiat. C’est le cas avec les livrets.

Les Livrets : livret A, livret épargne populaire, LDD...

Les livrets réglementés net d’impôts sont le livret A (net d’impôts), le livret d’épargne populaire (pour l’ épargnant ne payant pas d’impôt sur le revenu ou faiblement imposé, le taux des intérêts servis est plus important que celui du livret A ) , le LDD ex CODEVI (livret de développement durable net d’impôts comme le livret A) ou autres livrets (revenus imposables à l’impôt sur le revenu ou sur option au prélèvement forfaitaire libératoire et aux prélèvements sociaux).

Ces livrets ou quelquefois appelés super livrets, peuvent être utilisés en complément des livrets réglementés nets d’impôts en profitant des taux promotionnels offerts à certaines périodes pour une durée la plus longue possible de 6 mois à un an afin de se rapprocher d’une rémunération nette au moins égale à celle du livret A. Tous ces livrets représentent une sécurité, c’est l épargne de précaution. Elle sert à réparer et entretenir sa voiture, faire face à un imprévu, faire face à une dépense programmée : soins dentaires par exemple, faire les soldes pourquoi pas, dépenses de santé, aider une personne de son entourage, se faire plaisir, faire un voyage, faire un cadeau... Les intérêts de ces livrets sont calculés par quinzaine.

Les SICAV Monétaires

Les Sicav monétaires représentent un placement d’attente pour les liquidités. Elles offrent une rémunération le jour le jour, mais attention au taux servi qui n’est pas mirobolant.

Définition des SICAV et FCP :
Les SICAV (Société d'Investissement à Capital Variable) font partie, avec les FCP (Fonds Communs de Placement), de la famille des OPCVM (Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières).

Les FCP Monétaires

Les Fcp Monétaires représentent un placement d’attente pour les liquidités. Ils offrent une rémunération le jour le jour, mais attention au taux servi qui n’est pas mirobolant comme les Sicav, le fond est un portefeuille de valeurs mobilières. La Sicav est une société alors que le fond est géré par des professionnels de la finance.

Les comptes à terme

Les comptes à terme est l’épargne d’un capital sur une durée prévue (3 mois, 6 mois, un an ou plus) peuvent offrir des taux intéressants ; bien analyser la concurrence, les taux sont parfois très différents d’une banque à une autre. En 2012, les taux sont bas.

Fiscalité des valeurs mobilières

Les revenus des valeurs mobilières (revenus de livrets, revenus de sicav obligataires, sicav monétaires, fcp monétaires, d’obligations, des comptes à terme…sont soumis à l’impôt sur le revenu ainsi qu’aux prélèvements sociaux.

La fiscalité des dividendes est examinée à la page de la Bourse.

Remarque sur les livrets réglementés nets d’impôts et l’épargne de précaution :

Au total le montant de précaution par le biais des livrets réglementés peut atteindre : 34950 € (22950 € plafond sur le livret A + 12000 € plafond sur le LDD soit pour un couple : 69900 €). On peut penser que ce niveau est trop important alors on peut faire en sorte qu’une partie soit déplacée sur un compte d’assurance vie qui lui aussi permet des retraits partiels. Ces retraits sont d’autant plus intéressants qu’ils sont effectués après 8 ans. Les retraits sont un des avantages souvent oubliés ou méconnus du dispositif que l’on verra plus tard dans le chapitre assurance vie.

Compte d’épargne logement

Il permet d’obtenir un crédit immobilier à taux privilégié, au bout de dix huit mois en bénéficiant d’une prime d’état. Les intérêts sont exonérés d’impôts. Les droits acquis peuvent être cédés à la descendance. Le taux de rendement est faible si l’on ne fait pas d’emprunt car il n’y a pas le bénéfice de la prime d’état (voir page Actualités et Indicateurs).